Diferencia de Cambio
- Lila Celenia Mendieta Zárate
Descripción funcional
En este espacio se muestra los pasos para realizar los ajustes de diferencias de cambio. La misma es una herramienta fundamental, considerando que al final del mes, o al final del año, los saldos en dólares deberán estar cotizados a la tasa de cambio del ultimo día del mes o año.
Pasos a seguir:
La rutina de diferencia de cambio, es el primer punto que debemos de tener en cuenta, esto considerando que al final del mes, o al final del año, los saldos en dólares deberán estar cotizados a la tasa de cambio del ultimo día del mes o año.
Primeramente en el registro de Tasas de Cambio, seleccionar las monedas para el registro de la tasa. Si la empresa también opera en otras monedas, tales como euro, peso o real, agregar la tasa de cambio en esas monedas. Tener en cuenta que el horario es sumamente importante, porque la rutina de diferencia de cambio tomara la ultima tasa de cambio registrada, considerando el día y la hora registrada.
Cerciorarse de que las cuentas que serán ajustadas estén correctamente configuradas con la moneda a utilizar para el ajuste de cambio, y la tasa a utilizar para el ajuste.
Dirigirse a Informes > Contabilidad > Diferencia de Cambio.
Figura 1. Ruta de acceso a Diferencia de Cambio.
En Sucursal deberá estar siempre el código 0 (cero), para que pueda ejecutar la diferencia de cambio en todas las sucursales.
En la Fecha Base informar la fecha en la que se realizará la contabilización de los ajustes.
Marcar la casilla Ajustar Diferencia.
Seguidamente el sistema sugiere el Histórico que va utilizar el sistema para el asiento contable, esto puede ser alterado.
En la sección Fiscal, vincular la cuenta Deudor.
El Centro de Costo de la cuenta deudora, al igual que para la cuenta acreedora, estarán habilitados siempre y cuando la cuenta esté configurada para sub-dividir centros de costos.
Vincular el Acreedor.
Estas cuentas serán utilizadas por el sistema para contabilizar las diferencias de cambio de las cuentas configuradas. Como menciona que es fiscal, esta opción encontrará las diferencias existentes en las cuentas dólares, y realizará la contabilización de las mismas en Guaraníes.
En la sección Gerencial, se configuran las cuentas que sarán utilizadas por el sistema para las diferencias en guaraníes y que por lo tanto serán contabilizadas en dólares. Comúnmente son las mismas cuentas que las Fiscales.
Hacer clic en Visualizar, de modo que el sistema empezara a captar las diferencias de cambio hasta la fecha base y contabilizarlas automáticamente según las cuentas que configuramos. El proceso puede demorar algún tiempo, dependiendo de la cantidad de cuentas y sucursales que hubieren.
Figura 2. Filtros del Informe.
Figura 3. Informe Diferencia de Cambio.