Descripción funcional
En este espacio se muestra los pasos para configurar las cuentas para el Balance Patrimonial a fin de obtener un informe del Balance General y Estado de Resultados de forma resumida para tener una visión clara de la situación financiera y contable de la empresa. Cabe resaltar que siendo el balance patrimonial un plan de cuentas reducido, está conformado por las cuentas previamente creadas y configuradas según la gestión operativa de cada entidad.
Pasos a seguir para registrar una cuenta sintética:
Acceder a Registro > Contabilidad > Cuentas para Balance Patrimonial, y crear el Balance Patrimonial de acuerdo a la operativa implementada, de manera a disponer de un plan de cuentas genérico en el cual se visualiza las cuentas del activo, pasivo, patrimonio neto, ingresos y egresos.
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Figura 1. Ruta de acceso a Cuentas para Balance Patrimonial.
Tal como el Plan de Cuentas, en el Balance Patrimonial se cuenta con las cuentas analíticas (que contendrán valores) y en las cuales se configuran las cuentas contables de acuerdo a la forma en la que se desea presentar el Balance Patrimonial , y las sintéticas (agrupadoras).
Hacer clic en el botón Agregar o pulsar la tecla F3.
Informar el Código Extenso en el campo correspondiente.
En Nombre, añadir, por ejemplo, Disponibilidades.
En el apartado Tipo Cuenta, seleccionar Sintética.
En Grupo Cuenta, seleccionar entre la opción Activo.
Hacer clic en Grabar o pulsar la tecla F6.
Figura 2. Ventana Cuentas para Balance Patrimonial.
Pasos para registrar una cuenta analítica:
Acceder a Registro > Contabilidad > Cuentas para Balance Patrimonial.
Hacer clic en el botón Agregar o pulsar la tecla F3.
Informar el Código Extenso en el campo correspondiente.
En Nombre, ingresar, por ejemplo, la denominación Caja.
En el apartado Tipo Cuenta, seleccionar Analítica.
En Grupo Cuenta, seleccionar entre la opción Activo.
En el campo Cuenta, añadir todas las cuentas que formarán parte del Balance Patrimonial. Para el efecto, pulsar la tecla F2 y seleccionar entre las opciones disponibles.
Hacer clic en el botón Aceptar una vez seleccionadas las cuentas.
Hacer clic en Grabar o pulsar la tecla F6, con lo cual se guarda el registro y queda configurada la cuenta patrimonial.
Figura 3. Ruta de acceso a Cuentas para Balance Patrimonial.
Configuradas las cuentas para el Balance Patrimonial, acceder a Informes > Contabilidad > Balance Patrimonial en donde el sistema genera el informe reducido del Balance General.
Para ver el informe, completar los filtros y hacer clic en visualizar.
Para visualizar un informe del Estado de Resultados, acceder a Informes > Contabilidad > Demostración de resultados y completar los filtros disponibles.
Las cuentas deben estar configuradas para que la información de los informes reflejen los valores correctos.